熱心網友
不光是貨幣價格的問題吧總的來說，匯率波動的原因有兩個，第一個是商業銀行的信貸需求這造成了外匯的市場波動，第二個是貨幣發行國的整體經濟狀況以及貨幣的購買力平價，這造成了貨幣波動的長期運行趨勢。在金融學中，外匯風險產生的原因主要是市場波動和現金頭寸的平衡。關于市場波動你得在現代金融市場理論中尋求答案，比較經典的理論是摩頓－斯科爾特模型理論，也就是零合理論，關于現金頭寸的平衡問題，你的在商業銀行資金管理技術里面尋求答案。在金融學中，外匯風險的防范方法主要有嚴格資金管理，現金頭寸平衡計算，短期信貸以及短期融資工具的使用（包括了期權、期貨、互換、商業債券、貼現等等），另外在金融學中面對外匯市場的波動和貨幣發行國的經濟周期的預期的風險防范方法也不一樣，對于市場波動主要是使用衍生工具來對沖風險，對于經濟周期的波動采用長期債券的發行與購買和調整存貸款利率水平來對沖風險。可參考的書籍，貨幣金融學（米什金著），貨幣理論與政策（卡爾-E-瓦什），國際金融市場（J-奧林-戈萊比著），外匯交易及資金管理（吳俊德 許強著）在會計學中，匯率風險主要來源于長期應收帳款和應付帳款以及短期應收（付）帳款，相對而言，會計學中面對的外匯風險是市場風險和利率風險。市場風險我剛才說了，和上面那個產生的原因一樣，利率風險主要是長期應收（付）帳款所約定的利率水平和即期的利率水平之間有差異造成的。就防范風險而言，可以使用短期衍生工具、票據貼現（這個的操作非常復雜）。但是就會計風險而言，全世界有個通用的會計準則就是備抵金制度，通過計提備抵金來規避風險，而且可以合理避稅。首先，折算差額的問題，一般情況下我們都會在會計科目中建立匯率風險備抵金，當出現折算差額的時候，就可以將這一部分拿到備抵金科目中去沖銷，由于備抵金（準備金）是稅前計提的，所以在會計期末會出現補退稅問題，所以，匯率風險備抵科目應當采用什么標準，請你去咨詢當地涉外稅務部門，目前很多企業是不使用這個科目的，因為可以通過銀行帳沖銷的，但是這樣會多繳稅，呵呵。如果你是會計的話，我這樣說你清楚嗎？關于現行匯率的使用，這要看你們公司的外匯收入是定期收入還是不定期收入，每次收入是否是定額的，如果是貿易項下的收入的話，除了要按照會計準則要求的匯率折算標準進行折算之外，還要根據本貿易項下應收帳款期限進行匯率風險準備和呆壞帳準備。現行匯率的折算有很多種方法，如果你們公司是收入定期定額收入的話，建議使用結算期前一周的收盤平均價，這樣的折算差額是最小的。如果是貿易項下的話，最好要求銀行幫助你利用協議匯率做調期，這樣你所承擔的會計風險可以做到最小。當然也可以使用當日掛牌價和前日掛牌收盤價，但是對于中短期應收帳款來說你這樣做會導致期末結算的時候備抵金不夠的情況。會計上經常會忽略匯率風險，這主要是我國的會計制度允許在銀行帳上沖銷折算余額。 。
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不光是貨幣價格的問題吧總的來說，匯率波動的原因有兩個，第一個是商業銀行的信貸需求這造成了外匯的市場波動，第二個是貨幣發行國的整體經濟狀況以及貨幣的購買力平價，這造成了貨幣波動的長期運行趨勢。在金融學中，外匯風險產生的原因主要是市場波動和現金頭寸的平衡。關于市場波動你得在現代金融市場理論中尋求答案，比較經典的理論是摩頓－斯科爾特模型理論，也就是零合理論，關于現金頭寸的平衡問題，你的在商業銀行資金管理技術里面尋求答案。在金融學中，外匯風險的防范方法主要有嚴格資金管理，現金頭寸平衡計算，短期信貸以及短期融資工具的使用（包括了期權、期貨、互換、商業債券、貼現等等），另外在金融學中面對外匯市場的波動和貨幣發行國的經濟周期的預期的風險防范方法也不一樣，對于市場波動主要是使用衍生工具來對沖風險，對于經濟周期的波動采用長期債券的發行與購買和調整存貸款利率水平來對沖風險。可參考的書籍，貨幣金融學（米什金著），貨幣理論與政策（卡爾-E-瓦什），國際金融市場（J-奧林-戈萊比著），外匯交易及資金管理（吳俊德 許強著）在會計學中，匯率風險主要來源于長期應收帳款和應付帳款以及短期應收（付）帳款，相對而言，會計學中面對的外匯風險是市場風險和利率風險。市場風險我剛才說了，和上面那個產生的原因一樣，利率風險主要是長期應收（付）帳款所約定的利率水平和即期的利率水平之間有差異造成的。就防范風險而言，可以使用短期衍生工具、票據貼現（這個的操作非常復雜）。但是就會計風險而言，全世界有個通用的會計準則就是備抵金制度，通過計提備抵金來規避風險，而且可以合理避稅。首先，折算差額的問題，一般情況下我們都會在會計科目中建立匯率風險備抵金，當出現折算差額的時候，就可以將這一部分拿到備抵金科目中去沖銷，由于備抵金（準備金）是稅前計提的，所以在會計期末會出現補退稅問題，所以，匯率風險備抵科目應當采用什么標準，請你去咨詢當地涉外稅務部門，目前很多企業是不使用這個科目的，因為可以通過銀行帳沖銷的，但是這樣會多繳稅，呵呵。如果你是會計的話，我這樣說你清楚嗎？關于現行匯率的使用，這要看你們公司的外匯收入是定期收入還是不定期收入，每次收入是否是定額的，如果是貿易項下的收入的話，除了要按照會計準則要求的匯率折算標準進行折算之外，還要根據本貿易項下應收帳款期限進行匯率風險準備和呆壞帳準備。現行匯率的折算有很多種方法，如果你們公司是收入定期定額收入的話，建議使用結算期前一周的收盤平均價，這樣的折算差額是最小的。如果是貿易項下的話，最好要求銀行幫助你利用協議匯率做調期，這樣你所承擔的會計風險可以做到最小。當然也可以使用當日掛牌價和前日掛牌收盤價，但是對于中短期應收帳款來說你這樣做會導致期末結算的時候備抵金不夠的情況。會計上經常會忽略匯率風險，這主要是我國的會計制度允許在銀行帳上沖銷折算余額。 。
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不光是貨幣價格的問題吧總的來說，匯率波動的原因有兩個，第一個是商業銀行的信貸需求這造成了外匯的市場波動，第二個是貨幣發行國的整體經濟狀況以及貨幣的購買力平價，這造成了貨幣波動的長期運行趨勢。在金融學中，外匯風險產生的原因主要是市場波動和現金頭寸的平衡。關于市場波動你得在現代金融市場理論中尋求答案，比較經典的理論是摩頓－斯科爾特模型理論，也就是零合理論，關于現金頭寸的平衡問題，你的在商業銀行資金管理技術里面尋求答案。在金融學中，外匯風險的防范方法主要有嚴格資金管理，現金頭寸平衡計算，短期信貸以及短期融資工具的使用（包括了期權、期貨、互換、商業債券、貼現等等），另外在金融學中面對外匯市場的波動和貨幣發行國的經濟周期的預期的風險防范方法也不一樣，對于市場波動主要是使用衍生工具來對沖風險，對于經濟周期的波動采用長期債券的發行與購買和調整存貸款利率水平來對沖風險。可參考的書籍，貨幣金融學（米什金著），貨幣理論與政策（卡爾-E-瓦什），國際金融市場（J-奧林-戈萊比著），外匯交易及資金管理（吳俊德 許強著）在會計學中，匯率風險主要來源于長期應收帳款和應付帳款以及短期應收（付）帳款，相對而言，會計學中面對的外匯風險是市場風險和利率風險。市場風險我剛才說了，和上面那個產生的原因一樣，利率風險主要是長期應收（付）帳款所約定的利率水平和即期的利率水平之間有差異造成的。就防范風險而言，可以使用短期衍生工具、票據貼現（這個的操作非常復雜）。但是就會計風險而言，全世界有個通用的會計準則就是備抵金制度，通過計提備抵金來規避風險，而且可以合理避稅。首先，折算差額的問題，一般情況下我們都會在會計科目中建立匯率風險備抵金，當出現折算差額的時候，就可以將這一部分拿到備抵金科目中去沖銷，由于備抵金（準備金）是稅前計提的，所以在會計期末會出現補退稅問題，所以，匯率風險備抵科目應當采用什么標準，請你去咨詢當地涉外稅務部門，目前很多企業是不使用這個科目的，因為可以通過銀行帳沖銷的，但是這樣會多繳稅，呵呵。如果你是會計的話，我這樣說你清楚嗎？關于現行匯率的使用，這要看你們公司的外匯收入是定期收入還是不定期收入，每次收入是否是定額的，如果是貿易項下的收入的話，除了要按照會計準則要求的匯率折算標準進行折算之外，還要根據本貿易項下應收帳款期限進行匯率風險準備和呆壞帳準備。現行匯率的折算有很多種方法，如果你們公司是收入定期定額收入的話，建議使用結算期前一周的收盤平均價，這樣的折算差額是最小的。如果是貿易項下的話，最好要求銀行幫助你利用協議匯率做調期，這樣你所承擔的會計風險可以做到最小。當然也可以使用當日掛牌價和前日掛牌收盤價，但是對于中短期應收帳款來說你這樣做會導致期末結算的時候備抵金不夠的情況。會計上經常會忽略匯率風險，這主要是我國的會計制度允許在銀行帳上沖銷折算余額。 。
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不光是貨幣價格的問題吧總的來說，匯率波動的原因有兩個，第一個是商業銀行的信貸需求這造成了外匯的市場波動，第二個是貨幣發行國的整體經濟狀況以及貨幣的購買力平價，這造成了貨幣波動的長期運行趨勢。在金融學中，外匯風險產生的原因主要是市場波動和現金頭寸的平衡。關于市場波動你得在現代金融市場理論中尋求答案，比較經典的理論是摩頓－斯科爾特模型理論，也就是零合理論，關于現金頭寸的平衡問題，你的在商業銀行資金管理技術里面尋求答案。在金融學中，外匯風險的防范方法主要有嚴格資金管理，現金頭寸平衡計算，短期信貸以及短期融資工具的使用（包括了期權、期貨、互換、商業債券、貼現等等），另外在金融學中面對外匯市場的波動和貨幣發行國的經濟周期的預期的風險防范方法也不一樣，對于市場波動主要是使用衍生工具來對沖風險，對于經濟周期的波動采用長期債券的發行與購買和調整存貸款利率水平來對沖風險。可參考的書籍，貨幣金融學（米什金著），貨幣理論與政策（卡爾-E-瓦什），國際金融市場（J-奧林-戈萊比著），外匯交易及資金管理（吳俊德 許強著）在會計學中，匯率風險主要來源于長期應收帳款和應付帳款以及短期應收（付）帳款，相對而言，會計學中面對的外匯風險是市場風險和利率風險。市場風險我剛才說了，和上面那個產生的原因一樣，利率風險主要是長期應收（付）帳款所約定的利率水平和即期的利率水平之間有差異造成的。就防范風險而言，可以使用短期衍生工具、票據貼現（這個的操作非常復雜）。但是就會計風險而言，全世界有個通用的會計準則就是備抵金制度，通過計提備抵金來規避風險，而且可以合理避稅。首先，折算差額的問題，一般情況下我們都會在會計科目中建立匯率風險備抵金，當出現折算差額的時候，就可以將這一部分拿到備抵金科目中去沖銷，由于備抵金（準備金）是稅前計提的，所以在會計期末會出現補退稅問題，所以，匯率風險備抵科目應當采用什么標準，請你去咨詢當地涉外稅務部門，目前很多企業是不使用這個科目的，因為可以通過銀行帳沖銷的，但是這樣會多繳稅，呵呵。如果你是會計的話，我這樣說你清楚嗎？關于現行匯率的使用，這要看你們公司的外匯收入是定期收入還是不定期收入，每次收入是否是定額的，如果是貿易項下的收入的話，除了要按照會計準則要求的匯率折算標準進行折算之外，還要根據本貿易項下應收帳款期限進行匯率風險準備和呆壞帳準備。現行匯率的折算有很多種方法，如果你們公司是收入定期定額收入的話，建議使用結算期前一周的收盤平均價，這樣的折算差額是最小的。如果是貿易項下的話，最好要求銀行幫助你利用協議匯率做調期，這樣你所承擔的會計風險可以做到最小。當然也可以使用當日掛牌價和前日掛牌收盤價，但是對于中短期應收帳款來說你這樣做會導致期末結算的時候備抵金不夠的情況。會計上經常會忽略匯率風險，這主要是我國的會計制度允許在銀行帳上沖銷折算余額。 。
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是的
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不光是貨幣價格的問題吧總的來說，匯率波動的原因有兩個，第一個是商業銀行的信貸需求這造成了外匯的市場波動，第二個是貨幣發行國的整體經濟狀況以及貨幣的購買力平價，這造成了貨幣波動的長期運行趨勢。在金融學中，外匯風險產生的原因主要是市場波動和現金頭寸的平衡。關于市場波動你得在現代金融市場理論中尋求答案，比較經典的理論是摩頓－斯科爾特模型理論，也就是零合理論，關于現金頭寸的平衡問題，你的在商業銀行資金管理技術里面尋求答案。在金融學中，外匯風險的防范方法主要有嚴格資金管理，現金頭寸平衡計算，短期信貸以及短期融資工具的使用（包括了期權、期貨、互換、商業債券、貼現等等），另外在金融學中面對外匯市場的波動和貨幣發行國的經濟周期的預期的風險防范方法也不一樣，對于市場波動主要是使用衍生工具來對沖風險，對于經濟周期的波動采用長期債券的發行與購買和調整存貸款利率水平來對沖風險。可參考的書籍，貨幣金融學（米什金著），貨幣理論與政策（卡爾-E-瓦什），國際金融市場（J-奧林-戈萊比著），外匯交易及資金管理（吳俊德 許強著）在會計學中，匯率風險主要來源于長期應收帳款和應付帳款以及短期應收（付）帳款，相對而言，會計學中面對的外匯風險是市場風險和利率風險。市場風險我剛才說了，和上面那個產生的原因一樣，利率風險主要是長期應收（付）帳款所約定的利率水平和即期的利率水平之間有差異造成的。就防范風險而言，可以使用短期衍生工具、票據貼現（這個的操作非常復雜）。但是就會計風險而言，全世界有個通用的會計準則就是備抵金制度，通過計提備抵金來規避風險，而且可以合理避稅。首先，折算差額的問題，一般情況下我們都會在會計科目中建立匯率風險備抵金，當出現折算差額的時候，就可以將這一部分拿到備抵金科目中去沖銷，由于備抵金（準備金）是稅前計提的，所以在會計期末會出現補退稅問題，所以，匯率風險備抵科目應當采用什么標準，請你去咨詢當地涉外稅務部門，目前很多企業是不使用這個科目的，因為可以通過銀行帳沖銷的，但是這樣會多繳稅，呵呵。如果你是會計的話，我這樣說你清楚嗎？關于現行匯率的使用，這要看你們公司的外匯收入是定期收入還是不定期收入，每次收入是否是定額的，如果是貿易項下的收入的話，除了要按照會計準則要求的匯率折算標準進行折算之外，還要根據本貿易項下應收帳款期限進行匯率風險準備和呆壞帳準備。現行匯率的折算有很多種方法，如果你們公司是收入定期定額收入的話，建議使用結算期前一周的收盤平均價，這樣的折算差額是最小的。如果是貿易項下的話，最好要求銀行幫助你利用協議匯率做調期，這樣你所承擔的會計風險可以做到最小。當然也可以使用當日掛牌價和前日掛牌收盤價，但是對于中短期應收帳款來說你這樣做會導致期末結算的時候備抵金不夠的情況。會計上經常會忽略匯率風險，這主要是我國的會計制度允許在銀行帳上沖銷折算余額。 。
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外匯市場是一個風險很大的市場，它的風險主要在于決定外匯價格的變量太多