公司匯算清繳后,涉及調整上年利潤,需要調整本年報表年初數,如何操作?

熱心網友

兩種處理辦法：1、調表不調帳。匯算清繳一般在4月份左右，此時財務報告已經披露，上市公司有著嚴格的規定。2、電算化系統反結帳。將各月反結帳，退回到年初數，再退回到年末結帳前狀態，將帳務進行調整（做憑證），按照正常結帳程序重新結帳。 最后通過建立新的年度數據，把系統接轉到今年，再引入今年的帳套數據及可。（用友）

熱心網友

首先你的問題不清楚因為KINGDEE的年初建帳，基礎數據初始化，試算平衡和UFSOFT的年度帳管理是不一樣的。其次如果真的涉及調整也應該在以前年度損益調整科目下走，而不能通過自定義報表或反結帳-反過帳的情況操作，違反規定如果有可能幫你，請重發詳細求助

熱心網友

每個財務軟件都有相通的地方，一般在“輔助功能”菜單下有一個“年初數整理”功能，只要點擊這一功能，計算機就會自動進行科目的年初數整理；或者用手工進行整理，就是在還沒有輸入任何憑證時，用手工將費用科目余額設為零，將工資、利潤分配等待科目設一個年初數就可以了，喔，不要忘了最后要用“審核”功能審核一遍，通過了記著“存盤”再退出，否則前功盡棄。

熱心網友

上年的利潤，應該在今年的報表中調整。具體操作，你可參照《會計實務》外幣業務部分和會計報表部分。

熱心網友

打開04年賬套，反結賬-反過賬后，要修改的數據做分錄錄入，再過賬-結賬，在新建的05年賬套選擇文件-引入-憑證，把到現在已做的2005年賬套的憑證，全部引入新建的賬套，完成。（金蝶）

熱心網友

我知道用友軟件是在每年的一月份還沒有錄入憑證時，可以調整年初數。