我想問一下,在財務軟件中的資產負債表下的應收,應付,預收,預付的公式是怎么設的呀.如果設應收的,是不是應收的期末借方余額+預收的期末借方余額,如果這樣設了,他是按總帳算的,還是明細帳算的呀.在手工操作中,不是應該按明細嗎.比如說,　應收　　　　　　　　　　　預收 明細　１５００借　　　　　　　４０００貸　　　　５０００借　　　　　　　１０００借總帳應收就是２０００借，　　　　預收就是３０００貸資產負債表中就是應收是３０００，預收是４０００那財務軟件如果取總帳的話，開始設的期末借方余額根本就沒有，就會取０了嗎，這樣不是就錯了嗎．

熱心網友

咳，你還是沒理解哪。請記住，總帳是明細賬的加總，資產負債表上的科目就是總賬科目，這三者就應該相等，這是原則！已經說過多次，這是你的明細賬不對才造成要改資產負債表，你的最佳方法是改明細賬，就是把在借方的預收款調到應收款，而不是對資產負債表的公式進行修改。我覺得我的耐心真好。順便說一下，請把你的第一個問題我的回答再看一邊，另外你的第一個問題還沒有采納答案。===================================先不談云兄的說法，我們先舉個例子：應收帳款：a: 150 b: 50預收帳款：a: -50 b: -100如要反映正確的財務狀況，報表應該是：應收帳款：100 預收帳款：-50這個時候，對a來說，是將預收轉到了應收；對b來說，是將應收轉到了預收我們可能還有許多其它客戶，有的需要轉到應收，有的需要轉到預收；有的這個月應該從應收轉到預收，下個月有可能就應該從預收轉到應收。你怎么可能用公式去控制每一個客戶，你在設公式的時候只能聯系到賬戶。由于電算化并不存在真正的總賬（它就是系統自動將明晰分類賬的加總），所以我所講的原則必定是成立的。至于云兄的意思應該這么理解，你這只是重分類的問題，在你保證資產負債表正確的情況下，你可以不調帳。這樣做可以，但如果你都能對上就更好，你明白嗎？順便說一句，我不知道是不是真有這句話，但我沒看到過。你去找本會計基礎看看，它會這么教你嗎？在手工情況下，你還可以這么做，有了系統你就不行了。再說，該明細賬是一勞永逸的事，而改會計報表是每個月都要做的事，你覺得那樣好呢？。

熱心網友

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熱心網友

不調軟件中的公式直接按明細帳將應收帳款中貸方余額調到預收帳款的相應明細中，預收帳款中借方余額的明細調到應收帳款的相應明細中就可以了，這樣你的報表出來就對了。