熱心網(wǎng)友

　基金資產(chǎn)凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產(chǎn)的總市值扣除負債后的余額，該余額是基金單位持有人的權益。按照公允價格計算基金資產(chǎn)的過程就是基金的估值?！　』鸸乐凳怯嬎銉糁档年P鍵　　單位基金資產(chǎn)凈值，即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值。單位基金資產(chǎn)凈值計算的公式為：單位基金資產(chǎn)凈值＝（總資產(chǎn)－總負債）／基金單位總數(shù)?！　∑渲?，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產(chǎn)總額?？傌搨侵富疬\作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等?；饐挝豢倲?shù)是指當時發(fā)行在外的基金單位的總量?！　』鸸乐凳怯嬎銌挝换鹳Y產(chǎn)凈值的關鍵?；鹜稚⑼顿Y于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產(chǎn)的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產(chǎn)凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值?；鹳Y產(chǎn)的估值原則如下：　　1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。　　2、未上市的股票以其成本價計算?！　?、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算?！　?、遇特殊情況無法或不宜以上述規(guī)定確定資產(chǎn)價值時，基金管理人依有關規(guī)定辦理。

熱心網(wǎng)友

2004年12月14日　　基金資產(chǎn)凈值是什么意思？如何計算？　　基金資產(chǎn)凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產(chǎn)的總市值扣除負債后的余額，該余額是基金單位持有人的權益。按照公允價格計算基金資產(chǎn)的過程就是基金的估值。　　基金估值是計算凈值的關鍵　　單位基金資產(chǎn)凈值，即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值。單位基金資產(chǎn)凈值計算的公式為：單位基金資產(chǎn)凈值＝（總資產(chǎn)－總負債）／基金單位總數(shù)。　　其中，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產(chǎn)總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等?；饐挝豢倲?shù)是指當時發(fā)行在外的基金單位的總量。　　基金估值是計算單位基金資產(chǎn)凈值的關鍵?；鹜稚⑼顿Y于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產(chǎn)的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產(chǎn)凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值?；鹳Y產(chǎn)的估值原則如下：　　1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算?！　?、未上市的股票以其成本價計算?！　?、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。　　4、遇特殊情況無法或不宜以上述規(guī)定確定資產(chǎn)價值時，基金管理人依有關規(guī)定辦理。。